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會計必須知道的“內部賬”秘密,好膩害!

發布日期:2015-11-26 11:39:36 【關閉】
摘要:

提示:本文只是讓大家了解一些企業的內外帳的做法,文中一些錯誤的的做法,大家引以為鑒、不可為之,對于企業自用于內部管理的內帳則可以參考借鑒!本文對審計人員、稅務人員的審計檢查工作也有幫助!

做內賬與外賬應該注意哪些方面呢?還有,如果我有些單據拿到外賬做了,那內賬還要不要做呢?如果是內賬也要做進去的話,那不是沒有原始憑證了嗎?

內賬當然要做

不然怎么叫經濟的真實反應呢?

方法有2種

1、復印原始憑證(這種最省事,但成本比較高)

2、用原始憑證貼簽寫明摘要事項,再多一句“原始憑證見外賬X年X月第X本憑證,記字X號”就可以了

公司有時候購買一些材料沒發票,我們就做在內賬上,外賬不反映,倉庫的外賬也不反映,車間領用后要計算成本,也只在內賬上反映,外賬不計入這部分成,這樣做對嗎?這樣不是成本少了,稅要多交??請大伙說說意見,怎樣才能使二者的成本接近。

沒有發票是無法計入成本的,因此,會造成利潤虛高,而多繳納所得稅,解決問題,一種出售時也不開發票,另一種取得相應發票或用其他可作帳的發票沖。

沒有發票的大部分的是一些輔料,而客戶一般是要發票的,所以出售時不開票在我們公司還不大行,我想你的第二種方法比較適應我們

還想問一下,如果出售產品時沒開票,那外賬上的成本不能結轉,產品會一直留在賬上,這樣賬實不符,擔心稅務局會查到,該怎么辦呢?

你可以先把那批材料做暫估入帳,然后再去買發票,普通發票也可以 是生產企業還是商業企業?

生產企業:下次生產同樣產品時,入庫數量少寫這些不開發票的產品,增加單位成本,減少數量,如對產品成本影響較大,則可以在采購原料時,就少開票。不過,這樣容易對企業的倉庫帳產生混亂,因此,不開票的產品,同樣報稅不會產生以上問題。

我說的是我們購入材料或費用支出時,經常有好多沒發票,所以,我賬上的現金就漲了,就太多了,我有點吃不消啊,現金四十萬,有點太多了吧,大家幫我轉移一下現金吧,謝謝了

我的公司是搞室內裝飾、設計的,也是存在這樣的問題!購入材料或費用支出,經常有好多沒發票。幾年下來,現在賬面現金余額已經達到了100多萬了!!!

外帳+未入帳收入-未入帳費用=內帳

內賬有兩種記法:

一是流水賬,所有收支都按順序記清楚,并隨時可以結出余額;

二是按照正規的記賬方法從憑證到賬簿甚至報表,但只是原始單據可以有各種實際發生的白條,全部真實地反映到內賬上去,但這樣到月末時會和外賬的原始單據使用發生矛盾,所以月末外賬需要使用合法原始票據時,需要在內賬的記賬憑證摘要欄寫明該憑證用于外賬哪張記賬憑證號了,以備查找。

我這里有兩盤賬,內外賬,如果內賬幫外賬付貨款,有什么好的方法,內賬有自己的銀行賬戶,外賬也是。

可以作借款處理,把款項用現金的方式存入外賬的開戶銀行,再匯出作貨款。

但是分錄怎樣寫:

從其他應收或其他應付科目走.最好掛私人名。

外賬借銀行存款 貸 其它應付款XX。

內賬借銀行存款(外賬戶) 貸銀行存款(內賬戶)以上內賬不對外時,我一直在做內賬很長時間了,不知和外賬有什么區別?

我這里只記每月費用、應收、應付、入庫、出庫。 沒有固定資產、沒有折舊,我也不知道會計是怎么算的,也沒聽說會計核過固定資產,會計從來不讓我看外賬,

我只見過稅單,能知道是怎么報稅的,可我是小規模納稅人也學不到更多的內容。請問大家一開始是從出納、做內賬鍛煉出來的嗎? 因為內賬是內部管理的,所以所有單據都要做

外賬是應付稅務局一類的,賬是“做”出來的,可以選擇單據和制單據 很多做兩套賬的是做內賬顧不了外賬,做外賬顧不了內賬

可以告訴你一個很簡單實現內外賬方法:先做外賬,外賬憑證打兩份,其中一份做內賬附件,這樣查內賬就很容易找到原始憑證。

外帳一般是往稅局報的帳,只要走發票的都要做到帳里面.

內帳一般是老板的私人帳戶(如各種銀行卡),也要有銀行帳本和現金帳本.記錄各個銀行的收入和支出.摘要那還要寫明款的來由.月底如需要還要向老板出一張資金狀況表.以顯示該公司的現金狀況,讓老板合理的支配.

該帳一般由出納做,會計只做外帳就可以了,可以監督一下。

我是一名新手,在一家經銷服裝、化妝品公司做內帳,在帳務處理過程中不需要做稅收這部分,處此之外,其他的我都要入帳。那我在計算該公司的成本及利潤時應該如何處理呢?帳務處理中從銀行中交付的增殖稅該放入那個科目呢?

沒有分別的是內帳和外帳的帳務處理方法是相同的,都是按會計專業知識去處理。

有分別的是在于避稅,內帳是按含稅價核算的,外帳核算的是不含稅價。

內帳核算的應交稅金在主營業務稅金及附加中列入。

內賬中從銀行中交付的增值稅及其他稅都可以在管理費用科目下設稅金及附加進行核算。不用計提,每月交多少就直接做。其他內賬和外賬的賬務處理方法是一樣的。

我公司是汽車銷售的,客戶買一輛車票面金額80000,實際收取他也是80000元,但我們拿出其中的2000給介結這筆生意的那人,這其中的差價該做什么處理?分錄又該如何呢?在些先謝謝各位高手的指教了。

我提議,那2000元做內賬吧,不要在外賬反應就行,免得麻煩。

做現金折扣是需要銷售合同上注明的,建議:支付2000元時候,補作一筆借款單掛個人往來,然后只有拿其他發票報銷沖帳了,這部分沒有什么好辦法。



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